День бухгалтерских решений. Годовая отчётность за 2019 г.: практические рекомендации эксперта по сдаче, разбор ошибок после налоговых проверок
[Что делать консалт]
Спойлер: Программа
1 часть Никитина С.В.:
Изменение подхода налоговиков к признанию расходов и вычетов по НДС
1.Налог на прибыль
Общие правила учета расходов с учетом позиции Конституционного суда
Рекомендации Минфина по учету налоговых доходов и расходов:
- прощение долга по займу взаимозависимому лицу: разворот на 180 градусов
- чем чревато возмещение чужих расходов
- новое в учете расходов на рекламу
- ужесточение требований к косвенным расходам
- проценты по займам и кредитам: когда налоговики отказываются их признавать
- налоговые риски выплаты «гонорара успеха»
2. Изучаем судебную практику по налогу и оцениваем риски при подготовке годовой отчетности:
- особенности учета убытков прошлых лет
- как в текущем периоде учесть «забытые» расходы
- фиктивность сделки как доказательство нереальности хозяйственных операций
- привлечения субподрядчиков – объект внимания проверяющих
- почему надо учитывать негативные последствия коммерческого кредита
- когда оплата услуг управляющей компании приводит к негативным последствиям
- учет арендной платы без рисков
- существенное отклонение цены сделки от рыночной – один из признаков получения необоснованной налоговой выгоды
- риски оформления сделок через третьих лиц и др.
3.НДС
Восстановление НДС с ранее перечисленного аванса: внимание на даты
НДС «внутри» или «сверху»: рекомендации Верховного Суда
Неправильная ставка НДС - отказ в вычете
Нюансы налогообложения зарубежных перевозок. Как ошибка в ставке НДС лишит вычета
Завышение цены посредника над ценой производителя – повод для отказа
Когда суд может признать НДС издержками противоправной деятельности
Занижение цены «упрощенцем» - основание для доначисления НДС и налога на прибыль
Изменение в судебной практике по вычетам в связи с приобретением ОС
Передача неотделимых улучшений арендодателю – объект налогообложения у арендатора. Срок вычета по неотделимым улучшениям
Плата за сверхнормативный простой - элемент ценообразования и др.
2 часть Татаров К.Ю.:
1. Бухгалтерская отчетность за 2019 год
- Изменение формы Бухгалтерского баланса и Отчета о финансовых результатах. Рассмотрение спорных вопросов заполнения форм.
- Применение упрощенной формы бухгалтерской отчетности. Кто, как и при каких условиях может рассчитывать на данное упрощение. Критерии контроля заполнения упрощенной формы бухгалтерской отчетности.
- Куда теперь и в какой форме представлять бухгалтерскую отчетность. Ответственность за игнорирование этого требования.
- Критерии обязательного аудита в 2019 году. Как готовиться к аудиторской проверке.
- Изменения, ожидающие вступления в силу – рассматриваем изменения в ПБУ -18, и новый Федеральный стандарт "Аренда".
2. Изменения по НДФЛ.
- Новый подход к материальной выгоде в свете изменения ключевой ставки ЦБ РФ в течении 2019 года. Рассмотрение практического примера.
- Выдача справки 2-НДФЛ сотрудникам на руки в течении календарного года. Разбираемся с особенностями заполнения данного документа и готовимся к сдаче справки в налоговые органы.
- Рассмотрение судебных вердиктов в вопросе переплаты НДФЛ.
- Рассмотрение уже принятых изменений по НДФЛ с 2020 года. При каких условиях теперь можно платить НДФЛ за счет собственных средств организации.
-Рассмотрение сроков переноса сдачи отчетности по НДФЛ за 2019 год и форм ее представления в налоговые органы.
3. Страховые взносы в РФ в 2020 году.
- Ежегодное изменение размеров заработной платы, с которой исчисляются страховые взносы. Что было в 2019 году и что будет в 2020 году.
- Готовимся к представлению формы СЗВ-СТАЖ. Рассмотрение отдельных спорных вопросов заполнения этого документа.
- Отмена СНИЛС. Как теперь работать бухгалтеру?
- Страховые взносы в индивидуального предпринимателя в 2019 году. Расчет фиксированных взносов.
- Приказ ФСС РФ об обязательности применения карты "МИР" и как теперь работать бухгалтеру.
4. Электронные трудовые книжки.
- Порядок формирования и сдачи нового отчета в Пенсионный фонд. Рассмотрение новых форм СЗВ-ТД и СЗИ. В каких случаях какая форма заполняется.
5. Новый налоговый режим – Налог на профессиональный доход.
- Как работать бухгалтеру с этим контингентом. Вопросы документального оформления отношений с этой категорией контрагентов.
Ответы на вопросы слушателей.
+ 30 часов онлайн-обучения
+ семинар 1С 06.03.2020
10:00-13:00
Умная 1С:Бухгалтерия 8. Настройки параметров. Учет ОС, НМА и материалов
Настройка параметров. Учетная политика. Справочники. Учет ОС, НМА. Учет материалов (спецодежды, спецоснастки). Отпуск материалов в производство;
Налог на имущество и транспортный налог.
Занятие проводится с использованием программы 1С:Бухгалтерия 8, ред. 3.0
Спикеры
![[IMG]](https://www.klerk.ru/ugc/speakerAvatar/f05c7701a4b27856a4350fd91262160a.jpg)
Татаров Константин Юрьевич
Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению • Кандидат экономических наук • Аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров • Практикующий бухгалтер и эксперт в области построения управленческого учета
![[IMG]](https://www.klerk.ru/ugc/speakerAvatar/d591ed4dc2835cbb548459eaf6e59485.jpg)
Никитина Светлана Владимировна
• Аттестованный преподаватель ИПБ России по налогообложению • Автор многочисленных публикаций в специализированных изданиях: «Налоговые споры: теория и практика», «Финансовая газета», «Главная книга», «Бухгалтерский учет» и другие.
Что делать Консалт
![[IMG]](https://www.klerk.ru/ugc/speakerAvatar/858069d12b6a721313afcbafe1c0eee5.jpg)
Учебный центр "Что делать Квалификация" - №1 по количеству подготовленных профессиональных бухгалтеров, согласно официальной статистике ИПБ России
Продажник www.klerk.ru/event/45367/
[Что делать консалт]
Спойлер: Программа
1 часть Никитина С.В.:
Изменение подхода налоговиков к признанию расходов и вычетов по НДС
1.Налог на прибыль
Общие правила учета расходов с учетом позиции Конституционного суда
Рекомендации Минфина по учету налоговых доходов и расходов:
- прощение долга по займу взаимозависимому лицу: разворот на 180 градусов
- чем чревато возмещение чужих расходов
- новое в учете расходов на рекламу
- ужесточение требований к косвенным расходам
- проценты по займам и кредитам: когда налоговики отказываются их признавать
- налоговые риски выплаты «гонорара успеха»
2. Изучаем судебную практику по налогу и оцениваем риски при подготовке годовой отчетности:
- особенности учета убытков прошлых лет
- как в текущем периоде учесть «забытые» расходы
- фиктивность сделки как доказательство нереальности хозяйственных операций
- привлечения субподрядчиков – объект внимания проверяющих
- почему надо учитывать негативные последствия коммерческого кредита
- когда оплата услуг управляющей компании приводит к негативным последствиям
- учет арендной платы без рисков
- существенное отклонение цены сделки от рыночной – один из признаков получения необоснованной налоговой выгоды
- риски оформления сделок через третьих лиц и др.
3.НДС
Восстановление НДС с ранее перечисленного аванса: внимание на даты
НДС «внутри» или «сверху»: рекомендации Верховного Суда
Неправильная ставка НДС - отказ в вычете
Нюансы налогообложения зарубежных перевозок. Как ошибка в ставке НДС лишит вычета
Завышение цены посредника над ценой производителя – повод для отказа
Когда суд может признать НДС издержками противоправной деятельности
Занижение цены «упрощенцем» - основание для доначисления НДС и налога на прибыль
Изменение в судебной практике по вычетам в связи с приобретением ОС
Передача неотделимых улучшений арендодателю – объект налогообложения у арендатора. Срок вычета по неотделимым улучшениям
Плата за сверхнормативный простой - элемент ценообразования и др.
2 часть Татаров К.Ю.:
1. Бухгалтерская отчетность за 2019 год
- Изменение формы Бухгалтерского баланса и Отчета о финансовых результатах. Рассмотрение спорных вопросов заполнения форм.
- Применение упрощенной формы бухгалтерской отчетности. Кто, как и при каких условиях может рассчитывать на данное упрощение. Критерии контроля заполнения упрощенной формы бухгалтерской отчетности.
- Куда теперь и в какой форме представлять бухгалтерскую отчетность. Ответственность за игнорирование этого требования.
- Критерии обязательного аудита в 2019 году. Как готовиться к аудиторской проверке.
- Изменения, ожидающие вступления в силу – рассматриваем изменения в ПБУ -18, и новый Федеральный стандарт "Аренда".
2. Изменения по НДФЛ.
- Новый подход к материальной выгоде в свете изменения ключевой ставки ЦБ РФ в течении 2019 года. Рассмотрение практического примера.
- Выдача справки 2-НДФЛ сотрудникам на руки в течении календарного года. Разбираемся с особенностями заполнения данного документа и готовимся к сдаче справки в налоговые органы.
- Рассмотрение судебных вердиктов в вопросе переплаты НДФЛ.
- Рассмотрение уже принятых изменений по НДФЛ с 2020 года. При каких условиях теперь можно платить НДФЛ за счет собственных средств организации.
-Рассмотрение сроков переноса сдачи отчетности по НДФЛ за 2019 год и форм ее представления в налоговые органы.
3. Страховые взносы в РФ в 2020 году.
- Ежегодное изменение размеров заработной платы, с которой исчисляются страховые взносы. Что было в 2019 году и что будет в 2020 году.
- Готовимся к представлению формы СЗВ-СТАЖ. Рассмотрение отдельных спорных вопросов заполнения этого документа.
- Отмена СНИЛС. Как теперь работать бухгалтеру?
- Страховые взносы в индивидуального предпринимателя в 2019 году. Расчет фиксированных взносов.
- Приказ ФСС РФ об обязательности применения карты "МИР" и как теперь работать бухгалтеру.
4. Электронные трудовые книжки.
- Порядок формирования и сдачи нового отчета в Пенсионный фонд. Рассмотрение новых форм СЗВ-ТД и СЗИ. В каких случаях какая форма заполняется.
5. Новый налоговый режим – Налог на профессиональный доход.
- Как работать бухгалтеру с этим контингентом. Вопросы документального оформления отношений с этой категорией контрагентов.
Ответы на вопросы слушателей.
+ 30 часов онлайн-обучения
+ семинар 1С 06.03.2020
10:00-13:00
Умная 1С:Бухгалтерия 8. Настройки параметров. Учет ОС, НМА и материалов
Настройка параметров. Учетная политика. Справочники. Учет ОС, НМА. Учет материалов (спецодежды, спецоснастки). Отпуск материалов в производство;
Налог на имущество и транспортный налог.
Занятие проводится с использованием программы 1С:Бухгалтерия 8, ред. 3.0
Спикеры
Татаров Константин Юрьевич
Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению • Кандидат экономических наук • Аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров • Практикующий бухгалтер и эксперт в области построения управленческого учета
Никитина Светлана Владимировна
• Аттестованный преподаватель ИПБ России по налогообложению • Автор многочисленных публикаций в специализированных изданиях: «Налоговые споры: теория и практика», «Финансовая газета», «Главная книга», «Бухгалтерский учет» и другие.
Что делать Консалт
Учебный центр "Что делать Квалификация" - №1 по количеству подготовленных профессиональных бухгалтеров, согласно официальной статистике ИПБ России
Продажник www.klerk.ru/event/45367/